- Controles Financeiros: Caixa/Banco; Controle individual de despesas; Contas a receber;

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    20-Jan-2016

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CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA. - Controles Financeiros: Caixa/Banco; Controle individual de despesas; Contas a receber; Contas a pagar; Fluxo de caixa;. CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA. Historicamente... - Lpis na orelha, papel de po - Caderneta - PowerPoint PPT Presentation

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- Controles Financeiros:

Caixa/Banco;

Controle individual de despesas;Contas a receber;Contas a pagar;

Fluxo de caixa;CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

Historicamente...

- Lpis na orelha, papel de po- Caderneta- Supercalc (XP) Lotus 123- Excell- ERP - modulo Financeiro (Microsiga)Enterprise Resource Planinng Enterprise Resource Planinng CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

Capital de giro:

Reserva financeira que deva corresponder, em tese, ao estoque e aos valores em flutuao no caixa por conta de vendas a prazo e outros itensCapital de giro o conjunto de valores necessrios para a empresa fazer seus negcios acontecerem (girar). CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

As dificuldades relativas ao capital de giro numa empresa so devidas, principalmente, ocorrncia dos

seguintes fatores:

- Reduo de vendas - Crescimento da inadimplncia - Aumento das despesas financeiras - Aumento de custoss

CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

Capital de giro:

- Caixa e bancos;- Aplicaes de curto prazo (poupana, dlar, ouro) e de liquidez imediata;CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

Capital de giro:

- Contas a receber de clientes (mercadorias vendidas ao prazo);CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

Capital de giro:

- Estoque de matria-prima (insumos);- Estoque de produtos acabados;- Produo em andamento;CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

Falta de capital de giro

FalnciaCONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

Fluxo de Caixa

Ferramenta indispensvel para o controle peridico de uma empresa

Nosso controle pessoalCONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

Como fazer?

Formulrio em papel (data, histrico, dbito, crdito, saldo)Arquivo Excell

Outras formas...CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

Data do lanamentoHistrico do lanamento (o que, qual parcela...)Dbito (quando o valor sai do caixa)Crdito (quando o valor entra no caixa)Saldo (valor anterior dbito + crdito)CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

DataHistricoCrditoDbitoSaldo08/05Bancos-200,00-200,0008/05Produtos vendidos a vista1600,001400,0009/05Conta de gua85,001315,0010/05Aluguel450,00865,0011/05Emprstimo bancrio800,001665,00Saldo1665,00Modelo de Fluxo de CaixaCONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA Menor periodicidade (dirio, over night)

Melhor detalhamentoMais eficiente o controle financeiroCONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA Projeo...1 semana1 ms1 ano5 anosCONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

Decises baseadas no fluxo de caixa:

Se o saldo positivo:- Aumentar estoques adquirindo produtos de ocasio;- Aumentar os prazos e melhorar as condies de vendas;- Adquirir e/ou melhorar instalaes e equipamentos;- Aplicar em instituies financeiras;CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

Decises baseadas no fluxo de caixa:

Se o saldo negativo:- Liquidar algum ativo;- Melhorar os processos de cobrana;- Reduzir estoques;- Renegociar prazos do contas a pagar;- Cortar custos e despesas;- Promover vendas; - Buscar financiamento;CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

O controle dirio do Fluxo de Caixa, proporciona menor tempo de reao da empresa e, portanto, menor risco de quebra.CONTROLE FINANCEIRO FLUXO DE CAIXA

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